自2023年初以來，蘇州銀行的管理層發生了劇烈的變動。原董事長王蘭鳳、行長趙琨、監事會主席楊建清、副行長魏純相繼辭職；2024年以來，行長助理任巨光、副行長兼首席信息官張小玉，股東監事丁建國、顧春浩也接連離開蘇州銀行。

據悉，目前蘇州銀行的高層領導僅副行長李偉一人未變，但是已經不再兼任董秘，董事長、行長、監事會主席、其余三名副行長、董秘和行助均已經完成更換。

在高管大換血后，蘇州銀行也在近日公布了2024年半年報。財報顯示，今年上半年，蘇州銀行實現營業收入63.88億元，同比增長1.88%；實現歸母凈利潤29.53億元，同比增長增長12.1%。

截至報告期末，蘇州銀行的資產總額為6,595.14億元，較上年末增加576.73億元，增幅9.58%；發放貸款和墊款本金3,251.16億元，較上年末增加317.15億元，增幅10.81%。

對比歷年財報，蘇州銀行自2019年上市以來，營收增速和凈利潤增速就不太穩定，2019年至2023年營收增速分別為21.8%、9.97%、4.49%、8.62%、0.88%；各期歸屬凈利潤增速分別為10.31%、4.00%、20.79、26.13%、17.41%。

相較于2023年，蘇州銀行2024年上半年營收增速略有回升，歸屬凈利潤增速則有所回落，在銀行也普遍承壓的背景下，這一表現似乎并不能算差。但是從收入細項來看，蘇州銀行也難言樂觀。

財報顯示，2024年上半年，蘇州銀行實現實現利息凈收入41.50億元，較上年同期減少1.30億元，降幅3.04%；實現手續費及傭金凈收入6.74億元，較上年同期減少1.68億元，降幅19.95%。而在2023年，蘇州銀行的利息凈收入同比增長1.70%，手續費及傭金凈收入同比下降5.95%。2024年上半年的蘇州銀行不僅手續費及傭金凈收入降幅擴大，利息凈收入也由增長變為下滑。

截至2024年上半年末，蘇州銀行的凈息差為1.48%，較年初的1.74%下降26個bp。金融監管總局數據顯示，截至2024年二季度末，商業銀行凈息差為1.54%.蘇州銀行的凈息差水平已經低于行業均值。

有分析指出，蘇州銀行坐落于經濟強省江蘇，不僅要遭受來自上面的國有大行和股份制銀行的擠壓，還要面臨江蘇銀行和南京銀行的兩個頭部地方銀行的競爭。因此，蘇州銀行也只通過降低凈息差，降低收益率來保證獲客。

蘇州銀行之所以能在兩大主營業務下滑的同時實現營收凈利雙增，主要得益于投資收益的和公允價值變動收益的增加，以及信用見損失的大幅下調。財報顯示，報告期內蘇州銀行的投資收益為11.82億元，同比增長19.04%；公允價值變動收益為3.27億元，同比大幅增長43849.06%；信用減值損失為4.99億元，同比大幅下滑45.74%。

值得注意的是，蘇州銀行的投資收益中，其他債權投資收益從2023年上半年的5216.64億元大幅增長至2024年上半年的2.38億元。

據蘇州銀行披露，其他債權投資是以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資。截至報告期末，其他債權投資余額為783.84億元，較上年末增加97.42億元，增幅14.19%，主要是政府債券、政策性金融債券和金融債券投資規模增加以及企業債券和資產支持證券投資規模減少。

事實上，債券市場已經得到了不少中小銀行的青睞，但是合規問題也隨之暴露。今年8月，江蘇省就有四家農商行因在國債二級交易中涉嫌操縱市場價格、利益輸送啟動自律調查。蘇州銀行尚未在債權投資上“踩雷”，不過也在今年8月因在數據治理方面嚴重違反了審慎經營規則，被監管部門處以60萬元人民幣的罰款。

在資產質量方面，蘇州銀行仍然維持著486.8%的超高撥備覆蓋率，雖然較年初522.77%有所下降，但是根據《金融企業財務規則（征求意見稿）》，撥備覆蓋率基本標準為150%，超過監管要求2倍的，應視為存在隱藏利潤的傾向。

截至2024年6月末，蘇州銀行的不良率為0.84%，與年初持平。但是從貸款構成來看，其次級類貸款從上年同期的11.95億元下降至5.89億元，占比從0.41%下降至0.18%；但是可疑類貸款從3.19億元上升至11.06億元，占比從0.11%上升至0.34%。雖然整體不良率未變，但資產質量仍出現了一定惡化。

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