8月28日，廈門銀行發(fā)布2024年半年度報告。今年上半年，廈門銀行業(yè)績表現不盡人意，營業(yè)收入為28.92億元，同比下降2.21%；歸屬于上市公司股東的凈利潤12.14億元，同比下降15.03%，錄得營收凈利潤雙降的成績。

受此影響，8月29日，廈門銀行股價開盤大跌，盤中跌幅一度超過8%，最終收于4.96元/股，跌幅為6.94%，領跌銀行股。

營收凈利潤雙降

對于業(yè)績下滑，廈門銀行解釋稱，在LPR持續(xù)下調、市場利率持續(xù)走低、存款定期化趨勢未見改善等的環(huán)境下，公司息差較同期收窄，影響凈利息收入的實現。

報告顯示，上半年廈門銀行凈利差和凈息差分別為1.06%和1.14%，同比分別下降0.22個百分點和0.20個百分點，在已披露半年報業(yè)績的15家A股上市銀行中墊底，而且遠低于此前國家金融監(jiān)督管理總局披露的2024年二季度商業(yè)銀行凈息差1.54%的平均水平。

從具體的收入結構來看，上半年廈門銀行實現利息凈收入20.01億元，同比下降10.58%；相比之下，報告期內，廈門銀行非利息凈收入表現較好，為8.91億元，同比增長23.83%，主要投資收益增加所致。數據顯示，報告期內，該行投資收益為5.57億元，同比大漲283.26%，在非利息凈收入中的占比由2023年上半年的20.21%，上升至2024年上半年的62.56%。

不過投資收益的大幅增長未能覆蓋其他板塊的業(yè)務下滑。上半年，廈門銀行手續(xù)費及傭金凈收入、公允價值變動損益、匯兌凈收益、其他收益、其他業(yè)務收入、資產處置損益均出現同比下降，降幅分別為8.09%、34.29%、71.79%、74.37%、72.22%和105.05%。

此外，上半年，廈門銀行的信用減值損失也出現較大幅增長。由2023年上半年的1.9億元增長至今年的4.64億元，這也是造成凈利潤出現較大幅下滑的重要原因。

不過，在信用減值損失大增的情況下，廈門銀行不良率則維持較低水平。截至6月末，廈門銀行的不良貸款率為0.76%，與年初持平，遠低于二季度末我國商業(yè)1.56%的平均水平，資產質量保持穩(wěn)健優(yōu)異。其中，對公貸款不良率為0.73%，較年初下降0.36個百分點；撥備覆蓋率396.22%，保持行業(yè)較好水平，風險抵補能力保持充足。

而且，廈門銀行資本充足率三項指標均較上年末有所提升。截至6月末，該行資本充足率、一級資本充足率、核心一級資本充足率分別為15.44%、12.38%、9.91%，較年末分別提升0.04個百分點、0.04個百分點、0.05個百分點，資本充足水平穩(wěn)中有升。

總體而言，廈門銀行經營應當屬于穩(wěn)健性，但這種穩(wěn)健并沒有帶來較好的收益。

首席風險官換人

在半年報發(fā)布的同時，廈門銀行還發(fā)布了一份人事調整公告，謝彤華辭去首席風險官職務，但仍擔任該行副行長兼董事會秘書職務，同時該行董事會同意聘任行長助理陳松兼任首席風險官。

公開資料顯示，謝彤華曾任廈門銀行國際業(yè)務部總經理助理、國際業(yè)務部副總經理（主持工作）、產品發(fā)展部（國際業(yè)務部）總經理、公司業(yè)務部（小企業(yè)信貸部及國際業(yè)務部）總經理、泉州分行行長、行長助理，福建海西金融租賃有限責任公司董事等職位，工作內容偏運營管理。

而陳松的工作履歷則更接近風險管理層面，曾擔任過興業(yè)銀行廈門分行法律事務室職員、風險管理部科室經理，平安銀行廈門分行風險管理部總經理、授信審批部總經理，平安銀行總行戰(zhàn)略發(fā)展部合規(guī)負責人，廈門銀行授信管理部總經理等。

從履歷上來看，陳松確乎更適合首席風險官一職。但這似乎也透露出廈門銀行下一步的工作重點。

廈門銀行半年報中已經出現風險上升的苗頭，作為不良貸款的“后備軍”，廈門銀行關注類貸款較上年末增加18.26億元至48.30億元。2023年以來，廈門銀行已經遇到了客戶違約的情況，比如去年3月閩系百強房企三盛集團在展期后未能歸還廈門銀行2.85億元。為此，廈門銀行將其起訴至福州市中級人民法院，結果被認定不屬于人民法院受理的民事訴訟范圍，被駁回了起訴，并移送至公安機關。廈門銀行對該筆貸款計提了損失準備。

對于關注類貸款的大幅增長，廈門銀行表示，主要是針對部分基本面正常但受外部經濟環(huán)境變化影響出現風險信號的客戶，基于審慎原則將其分類下調為關注。將持續(xù)跟蹤關注類客戶的經營情況及關注類貸款的變化情況，加強關注類貸款管理，持續(xù)防范化解關注類客戶信用風險。

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