中訪網(wǎng)數(shù)據(jù)? 創(chuàng)業(yè)黑馬科技集團(tuán)股份有限公司（股票代碼：300688）近日披露重大資產(chǎn)重組草案，擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式收購(gòu)北京版信通技術(shù)有限公司（簡(jiǎn)稱“版信通”）100%股權(quán)，交易作價(jià)28億元。此次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，已通過董事會(huì)及股東大會(huì)審議，尚需深交所審核及證監(jiān)會(huì)注冊(cè)。

根據(jù)公告，版信通主營(yíng)業(yè)務(wù)為基于區(qū)塊鏈技術(shù)的軟件著作權(quán)電子版權(quán)認(rèn)證服務(wù)，2024年?duì)I收5319.67萬元，評(píng)估增值率達(dá)481.36%。業(yè)績(jī)承諾方承諾2025-2027年扣非凈利潤(rùn)分別不低于2800萬元、3000萬元和3200萬元，累計(jì)不低于9000萬元。交易完成后，創(chuàng)業(yè)黑馬將新增商譽(yù)2.41億元，占備考凈資產(chǎn)的41.04%。

本次交易中，創(chuàng)業(yè)黑馬擬以23.07元/股向交易對(duì)方發(fā)行638.16萬股，并支付現(xiàn)金13.28億元，同時(shí)配套募資不超過14.72億元用于支付現(xiàn)金對(duì)價(jià)及中介費(fèi)用。交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易或重組上市，控股股東牛文文及其一致行動(dòng)人持股比例將由18.75%稀釋至17.72%，控制權(quán)不變。

公司表示，收購(gòu)將拓寬知識(shí)產(chǎn)權(quán)服務(wù)內(nèi)容，與現(xiàn)有15萬家中小企業(yè)客戶資源形成協(xié)同。但提示標(biāo)的公司存在毛利率下滑、商譽(yù)減值等風(fēng)險(xiǎn)，且上市公司合并報(bào)表未彌補(bǔ)虧損達(dá)9637萬元，短期內(nèi)或無法現(xiàn)金分紅。

（注：公告原文數(shù)據(jù)單位存在“萬元”與“億元”混用，本快訊統(tǒng)一按億元呈現(xiàn)核心交易金額，細(xì)節(jié)數(shù)據(jù)保留萬元單位。）